Pauschalsteuer Gutscheine

Sie wollen Ihre Mitarbeiter mit Bonuszahlungen für gute Arbeitsleistung belohnen? Davon profitieren nicht nur Ihre Mitarbeiter, sondern immer auch das Finanzamt – und das nicht zu knapp. Mit Pauschalsteuer Gutscheinen und HRworks kommt mehr Netto beim Mitarbeiter an. Schöpfen Sie das Einsparungspotential der Pauschalbesteuerung voll aus – ohne zusätzlichen Verwaltungs- und Dokumentationsaufwand!

Steuerliche Vorteile – Steuern sparen durch Pauschalversteuerung

Mit HRworks und steuerfreien Gutscheinen Steuern sparen.

Geldgeschenke müssen in Deutschland mit den persönlichen Steuersätzen versteuert werden. Das ist ärgerlich, besonders bei Spitzensteuersätzen von bis zu 42%.

Gutscheine an Mitarbeiter hingegen gelten im deutschen Steuerrecht als Sachzuwendungen und sind bis 44 Euro monatlich komplett steuer- und sozialversicherungsfrei (§8 Abs. 2 Satz 11 EStG).

Wollen Sie Gutscheinbeträge über 44 Euro an Ihre Mitarbeiter auszahlen, können Sie diese nach § 37b EStG mit 30% pauschal versteuern. Der beschenkte Mitarbeiter wird damit von der Steuerlast befreit und Sie profitieren von der Steuerersparnis.

Die Pauschalbesteuerung ist für Gutscheine im Wert von bis zu 10.000 Euro pro Mitarbeiter und Jahr möglich.

Hohe Steuerlast von bis zu 42 Prozent.

Pauschalsteuer Gutscheine – Zielgruppe

Pauschalsteuer Gutscheine sind für Besserverdiener besonders lukrativ.

Pauschalsteuer Gutscheine eignen sich insbesondere für Spitzenleister, Führungskräfte, Geschäftsführer, Vorstände oder mitarbeitende Gesellschafter.

Bei der Einkommensteuerpauschalierung gilt: Je höher das Jahresgehalt eines Mitarbeiters, umso größer ist die Steuerersparnis. Mit dem Einsatz von Pauschalsteuer Gutscheinen statt Geldgeschenken reduziert sich der effektive Steuersatz für Mitarbeiter mit Höchststeuersatz um beinahe die Hälfte.

BonuszahlungGutschein
Aufwand Arbeitgeber13.165 €13.165 €
30% Pauschalsteuer Arbeitgeber3.000 €
5,5% Solidaritätszuschlag Arbeitgeber165 €
42% Lohnsteuer Arbeitnehmer– 5.529,30 €
5,5% Solidaritätszuschlag Arbeitnehmer– 304,11 €
Netto Arbeitnehmer7.331,59 €10.000 €
Effektiver Steuersatz44,31 %24,04 %

* Rechenbeispiel mit 42% Spitzensteuersatz, ohne Kirchensteuer.

Pauschalsteuer Gutscheine einfach bestellen mit HRworks

Die Bestellung von Amazon.de Gutscheinen* mit Pauschalbesteuerung ist Bestandteil der Gutschein Funktion. Pauschalsteuer Gutscheine bestellen und versenden Sie mit HRworks genauso einfach wie steuerfreie Amazon.de Gutscheine*.

Die Einhaltung der jährlichen 10.000-Euro-Grenze pro Mitarbeiter wird vom System überwacht und kann nicht überschritten werden.

Amazon.de-Geschenkkarten als steuerfreie Arbeitgeberleistung über HRworks bestellen und Arbeitnehmer mit einem Klick zukommen lassen.
Pauschalsteuer Gutscheine mit HRworks einfach und schnell bestellen.

Zudem werden Pauschalsteuer Gutscheine in HRworks automatisch in Lohnsteuerberichte und -exporte eingetragen und ohne Mehraufwand an die Lohnbuchhaltung übergeben.

Die Bezahlung erfolgt wie bei den steuerfreien Gutscheinen unkompliziert per Firmenlastschriftmandat. Dokumentiert sind Pauschalsteuer Gutscheine zudem auf Ihrer regulären Gutscheinrechnung in HRworks, sodass keine weiteren Aufzeichnungen nötig sind.

Auf einen Blick:

Ihre Steuerersparnis:

Bis zu

2.668,41

pro geeignetem Mitarbeiter und Jahr

Zielgruppe:

Arbeitnehmer in Deutschland,

insbesondere

Spitzenleister mit Höchststeuersatz von 42%
und Jahresgehalt von über 75.000 €

Häufig gestellte Fragen:

Warum sind Pauschalsteuer Gutscheine sinnvoll?

Die Pauschalbesteuerung mit 30 Prozent + Solidaritätszuschalg ist eine optionale Möglichkeit der Versteuerung von betrieblich veranlassten Sachzuwendungen über der monatlichen 44 Euro Freigrenze bzw. 60 Euro Freigrenze für Aufmerksamkeiten.

Durch Abfuhr der Pauschalsteuer ist keine zusätzliche Versteuerung durch den Mitarbeiter mehr notwendig. Zudem ist durch die pauschale Besteuerung, je nach Gehaltsstruktur des Mitarbeiters,  nahezu eine Halbierung des effektiven Steuersatzes möglich.

Sind Pauschalsteuer Gutscheine für alle Mitarbeiter gleichermaßen geeignet?

Generell sind steuerfreie sowie pauschal versteuerte Gutscheine für Ihre Mitarbeiter in Deutschland einsetzbar. Für Mitarbeiter mit einem Jahresgehalt von unter 15.000 Euro entsteht durch die Pauschalbesteuerung kein finanzieller Vorteil. Für Mitarbeiter mit Jahresgehalt ab 53.000 Euro lohnt sich der Einsatz von Pauschalsteuer Gutscheinen jedoch umso mehr.

Wie viele Pauschalsteuer Gutscheine darf ein Mitarbeiter erhalten?

Die pauschale Besteuerung ist auf Sachzuwendungen von 10.000 Euro pro Mitarbeiter und Geschäftsjahr beschränkt.

Für wen sind die Steuervorteile durch Pauschalsteuer Gutscheine am größten?

Da Sachzuwendungen mit Pauschalbesteuerung der Sozialversicherungspflicht unterliegen, ist das Einsparungspotential durch Pauschalsteuer Gutscheine für Mitarbeiter mit Gehältern über den Bemessungsgrenzen zur gesetzlichen Kranken- und Rentenversicherung am höchsten.

Was kostet die Funktion zur Bestellung von Pauschalsteuer Gutscheinen mit HRworks?

Die Funktion zur Bestellung von steuerfreien Gutscheinen und Pauschalsteuer Gutscheinen ist bereits in HRworks implementiert und steht HRworks-Kunden ohne Zusatzkosten zur Verfügung. Sie bezahlen nur den gewünschten Gutscheinbetrag.

Wie aktiviere ich die Funktion zur Bestellung von Gutscheinen?

Wie Sie die Gutscheinbestellung in HRworks freischalten erfahren Sie hier:

Bei Fragen zur Freischaltung und Nutzung der Bestellfunktion von Gutscheinen stehen wir Ihnen gerne unter 0761 47954-55 zur Verfügung.

*Amazon.de ist kein Sponsor dieser Werbeaktion. Amazon.de Gutscheine („Gutscheine“) sind für den Kauf ausgewählter Produkte auf Amazon.de und bestimmten Partner-Webseiten einlösbar. Sie dürfen nicht weiterveräußert oder anderweitig gegen Entgelt an Dritte übertragen werden, eine Barauszahlung ist ausgeschlossen. Aussteller der Gutscheine ist die Amazon EU S.à r.l. in Luxemburg. Weder diese, noch verbundene Unternehmen haften im Fall von Verlust, Diebstahl, Beschädigung oder Missbrauch eines Gutscheins. Gutscheine können auf www.amazon.de/einloesen eingelöst werden. Dort finden Sie auch die vollständigen Geschäftsbedingungen. Alle Amazon ® ™ & © -Produkte sind Eigentum der Amazon.com, Inc. oder verbundener Unternehmen. Die Gutscheine sind bis zu dem angegeben Ablaufdatum einlösbar. Es fallen keine Servicegebühren an.